ODI限制禁止的國(guó)家及敏感行業(yè)
1.與我國(guó)未建交、發(fā)生戰(zhàn)亂或者內(nèi)亂的國(guó)家和地區(qū)，受聯(lián)合國(guó)制裁的國(guó)家。
2.房地產(chǎn)、酒店、影城、娛樂(lè)業(yè)、體育俱樂(lè)部等。
3.武器裝備的研制生產(chǎn)維修；跨境水資源開(kāi)發(fā)利用。
4.在境外設(shè)立無(wú)具體實(shí)業(yè)項(xiàng)目的股權(quán)投資基金或投資平臺(tái)。母小子大，財(cái)務(wù)狀況較差的主體。
敏感行業(yè)并非禁止，而是無(wú)論金額大小直接或者間接，都要上報(bào)國(guó)家發(fā)改委核準(zhǔn)。
辦理境外投資備案ODI，涉及不同部門需要提供不同的資料，各部門所需要的資料清單要求如下：
商務(wù)廳/部核準(zhǔn)備案所需資料
1.新設(shè)境外公司
對(duì)新設(shè)立的境外公司投資，境內(nèi)投資人需要準(zhǔn)備《境外直接投資申請(qǐng)表》(該 表中說(shuō)明投資路徑最終目的境外企業(yè)信息、投資規(guī)模、資金結(jié)構(gòu)、項(xiàng)目情況等多項(xiàng)內(nèi)容)，境外投資目的公司章程、合同、協(xié)議等，相關(guān)董事會(huì)決議(或出資決議)，經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表(境內(nèi)投資主體的審計(jì)報(bào)告)，前期工作落實(shí)情況說(shuō)明(包括盡職調(diào)查報(bào)告、可行性研究報(bào)告、投資資金來(lái)源情況說(shuō)明、投資環(huán)境分析等)，境外投資真實(shí)性承諾書(shū)。
2.并購(gòu)境外公司
對(duì)于并購(gòu)境外公司的投資，境內(nèi)投資人需要填寫的《境外直接投資申請(qǐng)表》與新設(shè)境外企業(yè)須填寫的申請(qǐng)表差異不大。其主要差別在于對(duì)并購(gòu)目的公司的經(jīng)營(yíng)情況、資產(chǎn)情況和收購(gòu)方案的說(shuō)明上。同時(shí)，并購(gòu)項(xiàng)目還需要遞交《境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表》及相關(guān)材料，《境外并購(gòu)事項(xiàng)前期報(bào)告表》的內(nèi)容同樣包括盡職調(diào)查、可行性研究報(bào)告、投資資金來(lái)源、投資環(huán)境分析等，并提供境外投資真實(shí)性承諾書(shū)。
發(fā)改委核準(zhǔn)備案(國(guó)家或省級(jí))所需資料
發(fā)改委對(duì)于ODI備案審核的工作重心放在境外項(xiàng)目本身上，其中包括風(fēng)險(xiǎn)程度、項(xiàng)目規(guī)模、項(xiàng)目真實(shí)性等信息分析，并進(jìn)行全面評(píng)估。因此需要提交發(fā)改委的資料也更多的放在投資人及境外投資項(xiàng)目上。而投資人需要提供的資料包括:
1.自有資金證明
2.投資主體的營(yíng)業(yè)執(zhí)照
3.投資主體最新的財(cái)務(wù)報(bào)表(經(jīng)審計(jì))
4.董事會(huì)決議或出資決議
5.項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告(需要有第三方咨詢機(jī)構(gòu)出具)
6.投資項(xiàng)目設(shè)計(jì)的意向書(shū)或框架協(xié)議等法律文書(shū)
7.境外投資真實(shí)性承諾書(shū)
銀行部門外匯審核需要資料
銀行部門主要負(fù)責(zé)OD|備案審核的部門為外匯管理局，所需文件包括:
1.《境外直接投資外匯登記業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》
2.外匯資金來(lái)源情況說(shuō)明
3.境內(nèi)投資主體材料(營(yíng)業(yè)執(zhí)照及公司章程等)
4.商務(wù)部核發(fā)的《境外企業(yè)投資證書(shū)》等文件原件
提交這些文件后，外管局也可能對(duì)大額資金出境情況進(jìn)行復(fù)核，主要是對(duì)投資人進(jìn)行約談，對(duì)投資資金來(lái)源及境外項(xiàng)
目真實(shí)性進(jìn)行說(shuō)明。
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